OBRAZAC PRIJAVE POREZA NA DOBIT ZA 2017. GODINU

Za prijavu poreza na dobit za 2017. godinu podnosi se novi obrazac PD. Kao i do sada navedeni obrazac smo unaprijed pripremili, te se isti može importirati u 4D Wand u modulu Financijskog knjigovodstva kroz Financijske analize i planiranje (padajući izbornik FAP a Export/Import a Import izvještaja pripremljenih od strane 4D a 4D-FAP-PD za 2017.trn). Za one koji do sada nisu koristili naše Financijske analize i planiranje (FAP) svakako predlažemo da se najprije upoznaju s FAP-om kroz naše Upute u kojima je detaljno opisan rad u tom dijelu programa. Poznavanje rada u FAP-u će vam omogućiti da sami prilagodite određene formule koje odgovaraju vašem načinu popunjavanju obrasca. U ovom 4D Wand Info-u namjera nam je istaknuti neke detalje koji bi trebali omogućiti lakše sastavljanje obrasca PD.

Import i popunjavanje obrasca PD
Pripremljeni obrazac PD treba importirati u 4D Wand (padajući izbornik FAP a Export/Import a Import izvještaja pripremljenih od strane 4D a 4D-FAP-PD za 2017.trn), a zatim provjeriti postavke konta za svaku stavku koja se preuzima iz knjigovodstva, vodeći računa o tome da obrazac funkcionira i kada su zatvorena konta prihoda i rashoda (opcija da se za stavke prihoda odabere potražni promet, odnosno dugovni za konta rashoda). Ako vam za određenu poziciju ne odgovaraju postavke iste prilagodite svojim potrebama kako bi što lakše popunili obrazac.

Unos broja mjeseci poslovanja, zaposlenih i iznos prenijetog poreznog gubitka
U obrascu je pod broj mjeseci poslovanja upisano 12 mjeseci (cijela poslovna godina), a ako za vašu tvrtku to nije slučaj, trebate upisati stvarni broj mjeseci poslovanja kako bi program automatski izračunao predujam poreza. Od ostalih općih podataka možete upisati stvarni broj zaposlenih, te podatak o prenijetom poreznom gubitku koji se koristi za utvrđivanje porezne obveze.

Porezna stopa
Obrazac treba popuniti sukladno zakonskim propisima. Porezna stopa (12% ili 18%) automatski će se primijeniti u ovisnosti od ukupno ostvarenog prihoda iskazanom u obrascu PD.

Podaci o bankovnim računima (IBAN-ima)

U obrazac PD automatski se iz 4D Wand-a eksportiraju i podaci o brojevima vaših bankovnih računa (IBAN-i). Preduvjet je da je u Podacima o korisniku koji se pozivaju s glavnog izbornika 4D Wand-a upisana šifra komitenta (vaše tvrtke), a na kojoj su upisani podaci o svima vašim bankovnim računima (IBAN-ima). Dakle, bitno je za naglasiti da podatak o računima treba biti upisan u obliku IBAN-a, jer će u protivnom datoteka s PD obrascem biti odbijena na ePoreznoj.

Export
Pripremljeni obrazac možete eksportirati u ePoreznu, a u slučaju odbijanja datoteke još jednom detaljno provjerite ispis obrasca PD, opće podatke o tvrtki (adresa, e-Mail, IBAN i drugo), razdoblje obračuna i drugo. Ostala dokumentacija koja se dostavlja uz obrazac PD dostavlja se kao prilog već dostavljenom obrascu PD u propisanom obliku. Naravno, valja sačekati i objavu Upute o sastavljanju porezne prijave od strane Porezne uprave.

Obrazac PD NN
Korisnici koji prijavu poreza na dobit utvrđuju prema novčanom načelu obvezni su popunjavati obrazac PD NN. Navedeni obrazac je pripremljen i isti se može učitati u 4D Wand kroz naš FAP (Financijske analize i planiranje). Postavke za navedeni obrazac prilagodite svom načinu pripreme podataka za predaju tog obrasca.
U vrijeme pisanja ovog 4D Wand Info-a nije objavljen format datoteke za učitavanje obrasca PDV NN u ePoreznu tako da onda isti nije niti omogućen u programskom rješenju 4D Wand.

KORIŠTENJE FORMULA U FAP-U (FINANCIJSKIM ANALIZAMA I PLANIRANJIMA)

Do sada je u Financijskim analizama i planiranjima bilo omogućeno korištenje formula kao Vrste stavke radi izračuna nad stavkama koje već imaju izračunanu vrijednost (kao sumiranje stavki ili primjena neke formule na istoj). Dakle, formula se mogla primijeniti samo na neku drugu stavku, a ne na samu stavku. Na samom korisniku ostaje odluka hoće li koristiti ovu novu mogućnost u definiranju formula u FAP-u ili ne.
 Sada je omogućeno da se i Tip stavke može definirati kao Formula . U nastavku dajemo pojašnjena oko korištenja navedene mogućnosti. Preduvjet za funkcioniranje formule kao tipa stavke je da je i vrsta stavke definirana kao analitika.

Dakle, kada se za stavku (kao Tip stavke) uključi korištenje formula izvještaj se kreira na temelju zadanih uvjeta (upisanih konta, mjesta troška i drugo) uvažavajući zadanu formulu čime se proširuje mogućnost rada u FAP-u. Tako je moguće koristiti sljedeće formule i izvedenice iz istih za izračun same stavke izvještaja (koje trebaju biti upisane na stavci na kartici E. Formula):

•Dne:Dug*(-1) – dugovni promet se iskazuje s predznakom minus (a stvarno je u plusu, a ako je u minusu, tada će biti u plusu)

•Dne:Pot*(-1) – potražni promet se iskazuje s predznakom minus (a stvarno je u plusu)

•Dne:Dug*0.50 – dugovni promet (za zadana konta) se umanjuje za 50%.

•CHOOSE(DNE:KlasaDok='IZV',DNE:Pot,0) – u potražni promet uključi samo stavke knjiženja s oznakom klase dokumenta IZV.

•CHOOSE(INLIST(DNE:KlasaDok,'IZV','BLA')<>0,DNE:Dug,0)- u dugovni promet uključuju se stavke knjiženja izvoda (IZV) i blagajne (BLA).

•CHOOSE(DNE:KlasaDok='IZV' AND DNE:Dug<0,DNE:Dug,0) – u dugovni promet (po zadanim uvjetima) uključuju se stavke klase dokumenta izvodi (IZV) koje imaju predznak minus.

Navedene upute za definiranje formula u FAP-u treba sagledati u okviru cjelokupnih uputa za korištenje FAP-a što znači da su namijenjene za korisnike koji već aktivno i redovno koriste FAP. Naravno, upute iz ovog 4D Wand Info-a dodat ćemo naknadno i u Upute 4D Wand-a.