KNJIŽENJE OBRAČUNA PDV-a

U aktualnoj verziji programskog rješenja 4D Wand omogućeno je automatsko knjiženje obračuna PDV-a. Da bi se obračun PDV-a mogao knjižiti pomoću šablone za knjiženje, mora biti ispunjen preduvjet da su svi dokumenti koji su uključeni u obračun PDV-a već automatski knjiženi u financijsko knjigovodstvo. Dakle, svi dokumenti koji ulaze u obračun PDV-a (izlazni računi, kamate, dnevni prometi maloprodaje i ulazni računi) trebaju biti proknjiženi ako se obračun PDV-a želi automatski proknjižiti u financijsko knjigovodstvo. U protivnom, ako je samo jedan račun proknjižen ručno, automatsko knjiženje obračuna PDV-a pomoću šablone za knjiženje neće biti ispravno. Tko ne želi koristiti novu mogućnost i knjižiti PDV putem šablone, može nastaviti knjiženje kao i do sada (izravno u temeljnicu).

Kreiranje šablone za knjiženje obračuna PDV-a

Za knjiženje obračuna PDV-a potrebno je kreirati šablonu za knjiženje obračuna PDV-a. Na tipku Unos (točka 1 na slici - nalazi se gore desno na ekranu za šablone) potrebno je za šablonu za knjiženje PDV-a odabrati tip dokumenta ''PDV'' . Ako u tipovima dokumenta ne postoji tip dokumenta PDV, tada isti treba ručno dodati. Naziv šablone (transakcije) može biti proizvoljan (npr. Obračuna PDV-a), ali ključno je da uključite parametar programa Knjiženje posebno pripremljenim procesom jer se doista radi o posebnom tipu knjiženja.

Za kreiranje stavaka šablone za knjiženje PDV-a moguće je koristiti sljedeće iznose za knjiženje: Iznos pretporeza/poreza, ukupan iznos za povrat i ukupan iznos za uplatu.
Stavku šablone za knjiženje „Iznos pretporeza/poreza“ treba definirati onoliko puta koliko postoji konta pretporeza, odnosno konta poreza na koja treba knjižiti obračun PDV-a. Predlažemo da unesete sva konta pretporeza odnosno poreza koja koristite za knjiženje obračuna PDV-a. Napominjemo da će se iznos pretporeza/poreza po obračunu knjižiti kumulativno na upisani konto na suprotnoj strani kako je knjiženo po dokumentu. Na primjer: po izlaznoj fakturi PDV je knjižen potražno na konto 24000, a po knjiženju obračuna PDV-a automatski će se knjižiti dugovno (bez obzira da li je na stavci šablone odabran način knjiženja dugovno ili potražno).
U šabloni za stavke Ukupan iznos za povrat, odnosno Ukupan iznos za uplatu također treba dodijeliti pripadajući konto na koji će se knjižiti obveza, odnosno iznos pretplate po obračunu.

Knjiženje obračuna PDV-a

Predlažemo da za knjiženje obračuna PDV-a definirate tip naloga tj temeljnice (padajući izbornik Registri a Tipovi naloga) koji ćete nazvati „Obračun PDV-a“. Zatim se kroz stavke temeljnice, preko padajućeg izbornika Obrade odabere naredba „Knjiženje dokumenta,“ te odabere šablona za knjiženje PDV-a. Nakon izbora šablone bira se obračun PDV-a koji treba knjižiti. Obračun PDV-a neće se moći razodobriti nakon što isti bude proknjižen. Kao što smo već i rekli, obračun PDV-a će se moći automatski popuniti samo za dokumente koji su automatski knjiženi u financijsko knjigovodstvo. Dakle, ako je nešto ručno preknjiženo s jednog konta pretporeza na drugi konto, automatsko knjiženje obračuna PDV-a neće biti ispravno odrađeno.
Sam proces knjiženja obračuna PDV-a može potrajati, ovisno o broju dokumenata uključenih u obračun PDV-a, te stoga predlažemo da knjiženje odrađujete izravno na serveru preko Terminal servisa, a ne ''lokalno'' kroz mrežu.

Kartica poreza (po obračunu PDV-a)

Kako bi mogli provjeriti knjiženje obračuna PDV-a, kontrolu istog možete odraditi preko ispisa Kartice konta za obračun PDV-a i na istom se može dobiti pregled svih dokumenta iz obračuna PDV-a po kojima je porez, odnosno pretporez knjižen na taj konto. Ispis kartice poreza je dostupan je u padajućem meniju Ispisi nad obračunom PDV-a, kao i u padajuće, meniju nad URA/IRA.

Export / import šablone

Podsjećamo da knjigovodstveni servisi mogu odraditi export, odnosno import šablone za knjiženje iz jedne tvrtke u drugu tvrtku ako koriste ista konta za knjiženje obračuna PDV-a. Prije importa treba provjeriti da li u tipovima dokumenata postoji tip PDV, a ako ne postoji, tada isti treba ručno dodati, jer u protivnom knjiženje obračuna PDV-a se neće moći odraditi.

Napomena

Kao što smo već u prethodnom dijelu ovog 4D Wand Info-a i naveli, automatsko knjiženje obračuna PDV-a će raditi samo po dokumentima uključenim u obračun PDV-a, pod uvjetom da su ista odrađena automatskim knjiženje. Stoga je potrebno nakon knjiženja odraditi provjere kako s obračunom PDV-a, tako i knjigovodstvenu kontrolu poreznih konta.

*** Napomena - upute se mogu razlikovati u slikama i tekstu od sadržaja koji se nalazi na vašem računalu, ovisno o inačici 4D Wanda koju trenutno koristite. Posljedica je to stalnog razvoja i nadogradnje 4D Wanda, a koji iz objektivnih razloga dinamikom ne prati i nadogradnja modula Upute. Posebno se to odnosi na zamjenu službene valute RH kuna (kn) u euro (€) i njen prikaz u uputama.