4D Wand info 383

U Narodnim novinama broj 78/2015 objavljen je Pravilnik o obvezujućim mišljenjima, ispravku prijave, statističkim izvješćima i poreznoj nagodbi. U navedenom Pravilniku propisana je obveza da se Poreznoj upravi tijekom godine dostave četiri puta izvješće OPZ-STAT-1 (u nastavku izvješće). Prvo izvješće će se dostavljati sa stanjem 31.12.2015.g. do 20.02.2016. godine. U izvješću trebaju biti iskazani dospjeli računi na dan sastavljanja izvještaja koji nisu naplaćeni do zadnjeg dana, uključujući i taj dan u mjesecu koji prethodi mjesecu dostave izvještaja (31.01.2016.). S navedenim Pravilnikom svakako se detaljno upoznajte kako bi izvještaj bio točan. Napominjemo da je Porezna uprava na svojim stranicama dala pojašnjenja vezano za navedeno izvješće. http://www.porezna-uprava.hr/Dokumenti%20vijesti/pitanja%20i%20odgovori%20OPZ%20STAT-1-6%2010%202015.pdf

Molimo korisnike da precizno izuče problematiku i ne očekuju od nas da objašnjavamo "što i kako". Pišemo prethodno na osnovu golemog iskustva koje smo imali u prošlosti u sličnim situacijama, a nepoznavanje materije isključivo šteti korisnicima koji prije ili kasnije svejedno moraju sve precizno izučiti kako bi mogli nastaviti svoj redoviti posao.

Pripremne radnje

Salda konti
Kao predradnju za ispravno popunjavanje obrasca predlažemo da odradite provjeru salda konti, tj. potrebno je da sve uplate i odobrenja budu uredno povezana s računima. Naime, nositelj podatka za izvješće je izlazni račun jer isti sadrži i podatak o iznosu PDV-a. Kontrolu IOS-a predlažemo da napravite u salda-kontima, za svaki konto na kojem se vode potraživanja temeljem isporuke robe i obavljenih usluga, koristeći izvještaj iz padajućeg izbornika Salda-konti --> Ispis otvorenih stavki za konto trenutno stanje, odnosno Ispis otvorenih stavki za konto --> stanje na dan.

Svakako se riješite sitnih otvorenih razlika, provjerite zastarjele račune, jer u protivnom račun koji nije plaćen u cijelosti, a u kašnjenju je, bit će uključen u izvješće.

Klase dokumenata koje se uključuju u izvješće
Klase dokumenata IFA, IFD, KAM i TRZ (TRZ kao dokument nastao u modulu Kamata i tečajnih razlika, a ne kao stavka financijskog knjigovodstva nastala za potrebe zatvaranja deviznog konta) bit će obuhvaćene za punjenje obrasca ako su dospjele i neplaćene su u cijelosti. Dakle, ključni podatak o računu je da je na dan sastavljanja izvještaja dospio za plaćanje, ali nije plaćen u cijelosti i da datum dospijeća po računu nije stariji od 6 godina. Računi za predujam (IFB) i računi za vlastitu potrošnju (IFC) neće biti uključeni u izvještaj. Nad dokumentima u padajućem meniju Obrade postoji proces kojim možete zabraniti da se račun uključuje u izvješće iako nije plaćen (na primjer interni računi koji su knjiženi skraćeno, te nemaju status da su plaćeni). Dakle, navedenim obradama imate kontrolu nad računima oko uključivanja neplaćenih računa u izvješće.

Ove obrade nalaze su pod pravima pristupa, te da bi isto mogli odraditi potrebno je uključiti pravo pristupa broj 292. Pravima pristupate preko ikonice Korisnici i prava pristupa koja se nalazi na glavnom izborniku 4D Wand-a.

Na tabeli računa na desnoj strani dodan je stupac s oznakom OPZ i u istom bit će vidljiv „X“ ukoliko je uključena opcija da račun ne ide u izvještaj OPZ-STAT-1.

Novi korisnici i otvaranje godine za unos neplaćenih računa iz prethodnih godina

Otvaranje godine za unos podataka
Ukoliko ste naš korisnik koji svih zadnjih 6 godina nije izdavao račune u programu 4D Wand, a na dan sastavljanja obrasca imate neplaćene račune izdane u drugom programu, predlažemo da za sve takve neplaćene račune otvorite jednu novu poslovnu godinu koja prethodi radu u programu (na primjer 2010.) i u kojoj bi unijeli sve te račune. Opcija otvaranja željene godine dostupna je s glavnog menija 4D Wand-a --> Početna stanja (1.) --> odabir naredbe Otvaranje nove obračunske godine (2.) i odabir godine (3.).

Unos računa (neplaćenih) iz drugog programa
Ako je otvorena godina za unos računa prije fiskalizacije (fiskalizacija je u primjeni od 01.01.2013. godine) tada račune možete unositi preko opcije unos računa na način da o računu unosite osnovne podatke o osnovicama i iznosima PDV-a (bez stavaka) i to s informacijom o osnovicama, iznosima PDV-a, te o plaćenom dijelu računa. Dakle, za otvorenu jednu od godina na primjer 2008., 2009., 2010.,2011. i 2012. račune treba unositi preko opcije unos kao na slici.

Ukoliko je otvorena godina 2013. i dalje (2014.) tada treba voditi računa po pitanju fiskalizacije. Predlažemo da račune iz drugog programa unosite preko opcije Unos fiskaliziranog računa iz drugog programskog rješenja (slika) s podatkom o osnovici, iznosu PDV-a i plaćenom dijelu. Svakako vodite računa o fiskalizaciji, kako se računi ne bi ponovno fiskalizirali. Knjigovodstveni servisi račune unose na standardne načine.

* Kako se radi o otvaranju godina koje sada najvjerojatnije nisu uključene u backup, isto naglasite svom administratoru kako bi se navedeni podaci bekapirali.

Kreiranje izvještaja – isključivo iz radne 2016. godine

Da bi kreirali prvi izvještaj OPZ-STAT-1 koji se predaje do 20.02.2016. trebate biti u radnoj 2016. godini. U protivnom ako izvještaj pozivate iz neke od prethodnih radnih godina (2015.), izvještaj se neće kreirati.

Ispis izvještaja se poziva iz padajućeg izbornika Ispisi nad obračunom PDV-a.

Početni datum za pretraživanje i ispis nenaplaćenih računa (1.) Početni datum za pretraživanje jeste datum nakon kojeg program počinje pretraživanje računa. Navedeno je stavljeno u program kako bi kreiranje izvještaja bilo što kraće, tj. da se ograniči razdoblje od kojeg datuma program počinje pretraživanje. Na primjer, ukoliko nema neplaćenih računa zaključno s 2010. godinom, u početni datum možete upisati 01.01.2011. Navedeno znači da je potrebno odrediti godinu, odnosno početni datum koji će obuhvatiti najranije izdani račun koji se treba uključiti u izvještaj, tj. da je neplaćen i da je datum dospijeća unutar 6 godina u odnosu da datum sastavljanja izvješća.

Dospjeli, a nenaplaćeni računi na dan (2.) - U navedeno polje upisuje se datum na koji se podnosi izvješće, kao na primjer 31.12.2015. kada se podnosi prvo izvješće OPZ-STAT-1. Ovo polje je pod kontrolom i ne može se upisati bilo koji datum, već samo datumi na koje se sastavlja izvještaj.

Računi koji nisu naplaćeni do (3.) - Navedeno polje se automatski popunjava (ne može se ručno upisati) i predstavlja zadnji dan mjeseca koji slijedi nakon datuma na koji se sastavlja izvješće.

Eksport izvještaja u XML datoteku (4.) - Kada radite kontrolne ispise i provjere ovo polje treba biti prazno, tj. bez kvačice kako bi se kreirao izvještaj u Wordu. Ukoliko je kvačica uključena kreira se datoteka OPZ-STAT-1, a ne izvještaj.

Nakon što ste detaljno odradili sve provjere i kontrole, a želite kreirati datoteku koju ćete učitati u ePoreznu potrebno je staviti kvačicu (kao na slici). U tom slučaju polja 5,6 i 7 trebaju biti prazna, jer ista služe samo za interne kontrole.
Kontrolni ispisi (5,6,7.) - Ukoliko radite kontrole izvještaja i kada imate dosta nenaplaćenih računa, izvještaj možete kreirati samo za jednog komitenta (5), ili za grupu komitenta (6) ili ako želite detaljan prikaz računa koji su uključeni na poziciji III. Izvješća OPZ-STAT-1. Napominjemo da kod konačnog ispisa izvještaja točke 5,6 i 7 trebaju biti prazne.

Oznaka poreznog broja
U obrascu OPZ-STAT-1 na poziciji II stupac 2 potrebno je popuniti s oznakom poreznog broja. Program će automatski popuniti (bez da dodatno nešto radite) na sljedeći način:
-s oznakom 1 ukoliko je kupac iz Hrvatske,
-s oznakom 2 ukoliko je kupac iz EU, te
-s oznakom 3 ukoliko je kupac van EU.
S obzirom da su moguća odstupanja od navedenog, u tom slučaju potrebno je provjeriti upisani porezni broj i dodijeliti ispravnu oznaku. Kod ponovnog kreiranja izvještaja program će prihvatiti vašu upisanu oznaku za porezni broj. Vjerojatno ePorezna neće propuštati neispravne oznake poreznog broja i obrazac će biti odbijen.

Podaci o nenaplaćenim računima
Kako smo u uvodu već napisali za popunjavanje izvještaja podaci se preuzimaju isključivo s računa: broj izdanog računa, datum računa, valuta, broj dana kašnjenja, iznos računa (bez PDV-a) iznos PDV-a, ukupni iznos računa s PDV-om, plaćeni iznos, te neplaćeni dio računa.

Izračun broja dana kašnjenja
Program će izračunati broj dana kašnjenja u odnosu na datum dospijeća s izlaznog računa (ne iz salda-konti) bez obzira da li je isti sukladan zakonskim propisima. Kao što smo već rekli u izvještaj će biti uključeni svi dospjeli računi na dan izvješćivanja, a nenaplaćeni računi do zadnjeg dana u mjesecu uključujući i taj dan koji prethodi mjesecu podnošenja izvještaja.

Iskazivanje podataka na poziciji III obrasca OPZ STAT-1
Na poziciji III obrasca OPZ-STAT-1 iskazivat će se samo računi od kupaca koji imaju oznaku da su fizičke osobe. Vezano za popunjavanje ove pozicije svakako se upoznajte s Uputom Porezne uprave. Ukoliko je na komitentu uključen parametar da se radi o fizičkoj osobi automatski svi njegovi neplaćeni računi bit će iskazani na poziciji III Izvještaja OPZ-STAT-1– Podaci o ukupno dospjelim, a nenaplaćenim računima koji su izdani sukladno odredbama OPZ-a.

Naplata u razdoblju izvješćivanja – salda konti
Ukoliko je na računu evidentirano plaćanje u mjesecu u kojem se podnosi izvješće (na primjer u veljači 2016. godine, program pristupa salda kontima i provjerama da li po tom računu ima eventualno i ranijih plaćanja. Ako u salda kontima po navedenom računu nema registriranih uplata isti će biti uključen u izvješće jer nije plaćen do kraja mjeseca koji slijedi iza datuma sastavljanja izvješća. Ukoliko račun ima uplata iz ranijih razdoblja program na temelju salda konti utvrđuje neplaćeni dio računa zaključno s zadnjim danom u mjesecu koji prethodi mjesecu podnošenja izvješća (na primjer 31.01.2016. godine) i isti će biti uključen u izvješće. Iz navedenog proizlazi da salda konti svakako trebaju biti ažurirana, jer bez točnih salda konti ni izvještaj OPZ-STAT-1 neće biti točan.

Status računa „plaćen“ nastao zbog preknjižavanja ili iz sličnih razloga
Za račune koji su dobili status da je „plaćen“, a stvarno nisu, jer su odrađena preknjižavanja koja su u salda kontima zatvorena, te je račun dobio staus da je plaćen, potrebno je istima „vratiti“ status da nije plaćen. Isto možete odraditi na način da poništite registriranu uplatu na računu na način da iz menija obrade pozovete registriranje uplate te na poziciji uplaćeni iznos upišete 0,00, odnosno da upišete stvarni uplaćeni iznos.

Općenito o kontroli obrasca
U ovom 4D Wand info-u nastojali smo detaljno pojasniti koje radnje potrebno odraditi da bi izvještaj OPZ-STAT-1 bio točan. Svakako podatke iz izvještaja treba usporediti sa stanjem salda konti, a preko spomenutih obrada možete izravno utjecati da li račun treba uključiti ili isključiti iz obračuna. Dakle, u konačnici kontrolu izvještaja treba odraditi usporedbom s izvještajima iz salda konti. U momentu slanja ovog 4D Wand info-a još nema mogućnosti importa datoteke, tako da isto trebate provjeravati na stranicama Porezne uprave. Napominjemo da se upoznate i sa kontrolama izještaja koje je objavila Porezna uprava.