OBRAČUN POREZA NA DODANU VRIJEDNOST - NOVO

Na redu je došla velika izmjena u načinu obračuna poreza kojoj smo željeli korisnicima pružiti mogućnost uključivanja računa iz prethodne godine u obračun PDV za tekuće razdoblje, te olakšati dobivanje izvještaja vezanih za obračun poreza. Od ove inačice 4D Wand-a svi izvještaji sa poreznim knjigama su prebačeni u dokument obračuna poreza. Molimo da ovaj 4D Wand Info pročitate do kraja, kako bi se upoznali sa svim izmjenama vezanih za obračun poreza na dodanu vrijednost.

Obračun poreza

Sam postupak obračuna poreza je isti kao i do sada (iz izbornika Obrade poziva se proces Automatski izbor faktura). Na prozoru veznih faktura, novost je da se sada mogu vidjeti dokumenti razvrstani po klasama sa pripadajućim iznosom poreza, odnosno pretporeza. Klikom na „knjiga 1“ ćete moći vidjeti sve ulazne fakture za dobra i usluge (UFA) i ulazne fakturama za djelomična plaćanja po R2 računima (UFP). Za svaku od navedenih knjiga posebno je iskazan i pripadajući pretporez, odnosno porez.

Porezne knjige

Nad obračunom poreza dodan je potpuno novi izbornik za ispis pojedinačnih poreznih knjiga. Kako smo rekli u uvodu, ispis pojedinačnih poreznih knjiga isključivo je dostupan iz navedenog izbornika. Izbor obračuna poreza nad knjigama URA i IRA nije više dostupan.

Za ispis pojedinačne porezne knjige, pojednostavnili smo uvjete, tako sada postoji mogućnost ispisa porezne knjige za određeni obračun poreza ili za sve obračuni poreza.
Kao što se vidi na slici, postoji mogućnost selektiranja dokumenata po načinu obračunu poreza. Dakle, vrlo jednostavno ćete dobiti pregled R2 računa uključenih u određeni obračun poreza.

Ovisno o kojoj se poreznoj knjizi radi postoji mogućnosti selektiranja po klasama dokumenta koji uključuju u ispis određene porezne knjige. Tako na primjer, u knjigu izlaznih faktura za dobra i usluge, uključeni su i dnevni prometi iz maloprodaje. Da bi dobili informaciju o iznosu poreza iz maloprodaje uključenom u jednom obračunu poreza, možete prije ispisa odabrati klasu dokumenata Dnevni promet (utržak). Tada će ispis obuhvatiti samo navedenu klasu.

Napominjemo da i dalje nad obračunom poreza, u ispisima, postoji rekapitulacija svih poreznih knjiga ulaznih i rekapitulacija svih poreznih knjiga izlaznih računa. Predlažemo da navedeni ispisi budu prilozi svakom obračunu poreza na dodanu vrijednost.
Nad ulaznim i izlaznim računima, dnevnim prometima, kamatama i tečajnim razlikama i dalje je moguće dobiti pregled dokumenata uključenih u obračun poreza (bez mogućnosti grupiranja po obračunima poreza). Nad tim dokumentima je moguće kao i do sada dobiti pregled neuključenih dokumenata u obračun poreza. U slučaju da su u obračunu poreza korištene fakture iz prethodne godine (dakle, nisu bili kopirane u tekuću godinu), ispis je potrebno zadati u tekućoj i u prethodnoj godini.

Novo

Vezano za obračun poreza na dodanu vrijednost, dodana je mogućnost da se računi iz prethodne godine (R2) mogu uključiti u tekući obračun poreza, bez da budu kopirani u tekuću godinu. Naime, ako je odrađen automatski proces prijenosa početnog stanja (time se zadržava veza iz stavke početnog stanja i ulazne fakture) i nakon vezivanja uplate i računa u tekućoj godini, faktura iz prethodne godine dobiti će status da je plaćena (na istoj će biti vidljiv i datum plaćanja). Kod pozivanja procesa automatskog izbora računa (ako je uključena opcija da program prolazi i dokumente iz prethodne godine, više o ovome malo kasnije), ista će biti uključena u obračun poreza.
Ovdje treba voditi računa i o konačnom obračunu poreza (u koji se uključuju, odnosno ne uključuju R2 računi plaćeni do predaje obračuna,ovisno radi li se o „dobitašu“ ili „dohodašu“), što bi značilo, da prije svakog obračuna poreza za tekuću godinu, trebalo napuniti 13. obračun poreza za prethodnu godinu (koje je otvorene sa razdobljem koji treba obuhvatiti željene račune plaćene u zadanom razdoblju. Ovom opcijom korisnik može birati da li mu opisani način uključivanja dokumenata u obračun odgovara, ili će raditi kopiranje dokumenata u narednu godinu. Bitno je da navedeni proces treba potpuno kontrolirati, kako bi se dobio ispravan obračun poreza.

S obzirom na navedenu opciju, u dokumentima je proširena kolona za obračun poreza, tako da se pored broja obračuna poreza vidi i godina iz koje je obračun poreza (na slici).
Dodana je mogućnost da se kroz obračun poreza može pristupiti prethodnim godinama (ako je u parametrima programa uključena opcija Parametri programa --> Setiranje dokumenata --> Obračun poreza) kako bi se izravno neki dokument iz neke od prethodnih godina ručno mogao uključiti u obračun poreza. Promjena godine je moguća samo ukoliko je isto dozvoljeno u parametrima programa --> Koliko godina unatrag se obrađuju dokumenti za PDV obračun. Napominjemo da program promatra dokumente od 2009. godine na dalje, tako da izbor 2008. ili starije godine nije dozvoljen.

Dakle, navedenim izmjenama je omogućena je potpuna automatizacija obračuna poreza (bez kopiranja dokumenata u narednu godinu), uz potrebnu kontrolu prije predaje PDV-K za prethodnu godinu. Predlažemo da prije svakog obračuna poreza uskladite knjige sa knjigovodstvom, te izvršite povezivanje otvorenih stavki, kako bi računi (R2) dobili status da su plaćeni.

Molimo da ovaj 4D Wand Info svakako detaljno proučite, kako bi mogli odrediti postavke za obračun poreza od ove verzije na dalje.